在数字经济快速发展的背景下，电商企业不仅要注重业务拓展和资金管理，还应合理利用国家税收优惠政策与地方产业扶持措施，

实现合规降本增效。随着 2025 年税务监管的升级，企业在享受优惠的同时，更需要保证合规性和留痕管理。

一、税收优惠的合规享受路径

1. 增值税与所得税优惠

电商企业常见的税收优惠主要包括：

小微企业所得税优惠：符合条件的小微企业可享受减半征收政策。

研发费用加计扣除：涉及电商技术研发的企业，可以享受研发费用加计扣除，提高税前扣除额度。

出口退税：跨境电商企业在符合条件的情况下，可以申请出口退税，降低税负。

要点是：企业必须具备完整的财务资料和留痕，做到 业务、资金、票据一致，才能在申报时获得税务机关认可。

2. 个税专项优惠

电商企业在用工环节，如直播带货达人、临时工、兼职人员等，需依法代扣代缴个税。部分地区对于人才引进和创新创业人员，还提

供个税补贴或奖励，企业可通过合规备案享受优惠。

3. 数字化税务工具的应用

随着 电子发票、智能申报系统 普及，企业可通过信息化手段降低人工出错率，提升申报效率。尤其在新政下，税务部门会通过大数据

交叉比对，合规数字化操作是享受税收优惠的前提。

二、地方产业扶持政策的获取方式

1. 入驻产业园区

许多地方政府设有电商产业园区，为入驻企业提供 办公补贴、税收返还、物流补贴 等。企业如果选择在合规园区注册并运营，可以获

得额外的政策支持。

2. 电商专项扶持基金

部分省市设立了电商专项发展基金，用于支持企业开展跨境业务、物流体系建设和品牌推广。企业可通过申报项目计划书、财务审计报

告，申请相应的补贴或奖励。

3. 人才与创新奖励

地方政府通常会对电商平台、供应链管理、数字化创新等项目给予人才补贴和资金奖励。例如，对高端电商人才，可能提供安家补贴或

个税奖励政策。

三、合规获取的关键要点

真实业务留痕：所有享受优惠的申请，必须以真实交易和完整资料为支撑。

财税一体化管理：通过统一的财税系统管理收入、成本、发票和合同，避免数据脱节。

及时跟进政策更新：地方扶持政策更新快，电商企业应定期关注税务局、商务局、园区管委会的公告。

第三方专业支持：在德咨询发现，很多电商企业因为缺少专业指导，错过了本可享受的优惠。专业机构能够帮助企业 项目申报、税务

合规、资料准备，提升通过率。

四、在德咨询的专业支持

在德咨询深耕电商财税领域多年，熟悉 国家税收优惠政策与地方产业扶持路径，可为企业提供：

1.税收优惠政策解读与落地；

2.产业扶持基金申请与资料准备；

3.财税合规留痕与风险控制；

4.长期财税合规与园区政策对接。

我们帮助电商企业在合规的前提下，最大化享受政策红利，实现降本增效与长远发展。